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• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥2420

• 2026年08月28日頃
• 在庫あり
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税理士試験消費税法の基本構造を体系的に説明した、理論問題対策用の書籍です。
本試験の出題傾向に対応し、暗記しやすいように構成を工夫しています。
条文を基礎に、合格答案の作成に必要不可欠な内容をテーマ別に収録しています。
また、重要語句等を赤文字とした2色刷で、赤シートに対応していますので、キーワードなどの暗記に最適です。

【改訂内容】
＊2026年7月現在で、2027年試験に関する税制改正に対応
＊試験傾向等に合わせた内容の一部見直し

• 和氣 光
• 大蔵財務協会
• ￥2090

• 2024年06月13日頃
• 在庫あり
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本書は、消費税の初学者に理解しやすいよう、制度を平易かつ網羅的に解説した基本テキストとして、経理担当者、会計事務所、金融機関、インバウンド関連事業者などに広くご利用いただいています。インボイス制度の開始にあわせ、初めて消費税の実務に携わる事業者のために、納税義務者・課税対象・税額控除など基本的事項を解説しているほか、一般用・簡易課税用・2割特例の税額計算・申告書作成例を解説しています。また、国外事業者等における事業者免税点制度の見直しなど令和6年度税制改正に対応しています。

• 馬場 光徳
• 大蔵財務協会
• ￥3740

• 2024年07月12日頃
• 取り寄せ
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 5.0(1)

法人税に関する法令・通達が規定する内容は極めて広範囲に及ぶと同時にきめ細かく定められているため非常にボリュームがあり、かつ難解であるといわれています。本書は、そのような法人税に関する基本的事項を図表やフローチャートを多用して体系的に解説しています。

今回の改訂に当たっては、賃上げ促進税制、交際費等の損金不算入制度及び中小企業事業再編投資損失準備金制度等の見直し並びに特許権等の譲渡による所得の課税の特例(イノベーションボックス税制)や戦略分野国内生産促進税制の創設等といった令和6年度税制改正を織り込み更に内容を充実。

• ネットスクール株式会社
• ネットスクール出版
• ￥3300

• 2021年09月09日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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●学習書としてのメリット●
　本書は、独学者でもしっかり学べて確実に合格できる教材づくりをコンセプトに、長年受験講座で指導をしてきた講師が自ら執筆・監修した学習教材です。
　税理士試験の幅広い出題範囲を網羅し、最新の出題傾向や最新の法令等に基づいて作成しているため、税理士試験対策として最適な学習教材となっています。　

●本書のメリット●
　受験生が段階的かつ効率的に学習を進められるよう「基礎導入編」「基礎完成編」「応用編」の3部構成としています。
　内容説明では、側注部分に講師からの補足説明を数多く記載し、受験生の疑問を未然に解決するとともに、より理解を深めることができるよう工夫しました。
　また、学習途中において独学から講座受講に変更したい場合でも、スムーズにその切り替えができるよう受験講座の学習カリキュラムの進行に合わせて教材を作成しました。

●本書の学習内容●
　基礎完成編の学習では、基礎導入編で学習した消費税の計算規定についてさらに内容を深めて学習していきます。
　基礎導入編、基礎完成編と段階を追って学習していきますので無理なく学習できるようになっています。
　なお、Cha4免税取引とCha7仕入税額控除については、近年の改正事項を踏まえて作成しています。

●改訂について●
　本書は、2021年10月1日施行の法令等に基づいて作成しています。

• 熊王 征秀/渡辺 章
• 中央経済社
• ￥3740

• 2024年03月07日頃
• 在庫あり
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遂にスタートしたインボイス制度の最新版の「国税庁Q＆A」を逐条で詳解。字面だけではわからないQ＆Aの行間を読みとき税理士の現場とつなぐ、インボイス実務の座右の書。

• ネットスクール株式会社
• ネットスクール出版
• ￥2750

• 2024年05月22日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 3.0(1)

本書は公益社団法人全国経理教育協会が主催する消費税法能力検定試験の3級および2級の試験対策用として作成したものとなります。
　公表されている出題区分表にもとづき、本書では主に税金の目的・税金の分類・憲法との関係といった税金の基礎的知識から、消費税における基本的な計算事項に関する学習内容を収載しております。

　≪本書の特長≫

　1．体系的かつ効率的な学習を進めやすくするため、各Chapter（章）では3級・2級と区分せずに作成しております。また、各級の試験対策を行う利便性を図るため、各Section（節）では各級の出題区分を表示しております。

　2．内容説明（本文）では必要な箇所に補足する形で側注を設けており、また本文の表現だけでは理解しにくい箇所には適宜イラストによる図解を入れることで、学習内容がスムーズに理解・整理できるように工夫しております。

　3．設問を解いて解説を確認することにより、本書で学習内容が身についているか直ぐに確認でき、各級の試験対策としてご利用いただけます。


　◆旧版（第2版）からの改訂について◆
　本書は第116回（2024年10月）以降の全経消費税法能力検定試験3級および2級の試験対策として令和6年度までの税制改正および令和5年4月1日に行われた出題区分の変更を反映した内容となっており、主な改訂箇所は下記の通りです。
　【Chapter7】
　（Section4）
　・積上げ計算による課税標準額に対する消費税額の計算を追加
　【Chapter8】
　（Section3）
　・積上げ計算による控除対象仕入税額の計算を追加
　（Section4／Section5／Section6／Section7）
　・控除対象仕入税額の計算について「割戻し計算」の説明文を追加
　（Section8）
　・請求書の記載事項を適格請求書の記載事項に修正
　【Chapter9】
　・控除対象仕入税額の計算について「割戻し計算」の説明文を追加
　【Chapter11】
　・課税標準額に対する消費税額の計算について「割戻し計算」の説明文を追加

• 金井 恵美子
• 中央経済社
• ￥1650

• 2019年03月27日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

2年半の延長を経て2019年10月1日にスタートする消費税軽減税率をコンパクトに解説。法令、通達、Q＆A、ガイドラインなどもれなくチェック。この1冊で満足。

• 清文社
• ￥2200

• 2022年12月26日
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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• 上杉秀文
• 税務研究会出版局
• ￥5940

• 2025年06月02日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

○諸外国との取引の増加に伴い取引内容も多様化、複雑化し、消費税の内外判定、輸出免税や非課税輸出の適用、リバースチャージの適用などに判断の困難なものが増加してきています。

○本書は、他に類をみない豊富な事例を用いて国際取引に係る消費税の取扱いをわかりやすく解説し、個々の取引に発生する多くの疑問に応用ができる実務書として評価されてきています。

○九訂版においては、国外事業者を対象とした多岐にわたる令和6年度改正及び令和7年度改正を踏まえて全体を見直し、新たに令和6年度改正事項を中心として22事例を追加し、合計522事例として内容の充実を図りました。

○国際取引の消費税実務に携わる方々に最適の一冊です。

○本書の内容は、令和7年4月1日現在の法令・通達によっています。

• 白石　浩介
• 税務経理協会
• ￥3960

• 2019年09月17日頃
• 在庫あり
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消費税のしくみを転嫁と帰着という観点から丁寧に解説したうえで、経済学の視点から消費税転嫁の実態をデータを通じて解明する
第1部　消費税の現状と経済理論
　第1章　日本の消費税
　第2章　消費税の経済理論
第2部　2014年の消費増税が物価に与えた影響
　第3章　消費者物価指数に見る消費税の転嫁
　第4章　Point-of-Sale（POS）データに見る消費税の転嫁
　第5章　マイクロデータに見る消費税の転嫁
　第6章　産業関連分析に見る消費税の転嫁

• 川上 悠季
• 税創舎
• ￥2420

• 2024年08月26日頃
• 取り寄せ
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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［令和6年改訂版］

・税理士受験生の間で人気のスマートホンアプリ『消費税法 無敵の一問一答』の制作者（第45回日税研究賞、第13回新日本法規財団奨励賞受賞者）が執筆！
・令和5年10月1日から始まるインボイス制度（適格請求書等保存方式）の論点についても徹底解説！

本書は、消費税の節税対策の方法を具体的な事例をもとに解説した実用書です。

ケーススタディ形式であらゆるケースを想定したシミュレーションを行い、最善の節税対策を講じるための考え方を紹介しています。

あらゆる税目のなかでも、消費税を節税するのは難しいと言われていますが、経理処理の方法を工夫したり、中長期的な業績予測をもとに納税義務や簡易課税の適用の有無を検討することにより、実に様々な節税対策を講じることができるのです。

本書では初学者でもわかりやすいようにイラストや図解も豊富に掲載しており、複雑な前提条件でも一目でパッと直感的に状況を把握できるよう工夫しています。

巻末の【＋α】では、管理会計への応用として、消費税のタックスプランニングを考慮したキャッシュ・フロー予測から正味現在価値法（NPV法）により最善の設備投資意思決定を考える方法についても解説しています。

税理士や公認会計士などの専門家だけでなく、個人事業者や企業の経営者・経理担当者にも必読の一冊です！

［本書の構成］
第1章 消費税の基本的な仕組みと節税対策の基本的な考え方
第2章 届出・申請手続きを行うことによる節税対策
第3章 契約や経理処理などを工夫することによる節税対策
第4章 シミュレーションを行うことによる節税対策

• 渡辺章
• ぎょうせい
• ￥4070

• 2023年06月20日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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消費税のインボイス登録判断から導入準備、免税事業者との価格交渉、導入後の実務に申告までがすべてわかる完全版。令和5年度改正の軽減特例の経過措置などの届出関係もフォロー。

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3520

• 2024年10月29日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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税理士試験消費税法の本試験の計算問題対策として重要な、総合問題形式の問題を収載したトレーニング問題集です。消費税法は基礎編と応用編の2冊があり、基礎編は総合問題を解くための基礎力の養成を主眼としています。
答案用紙付きで、解答用紙ダウンロードサービスにも対応しています。

≪本書の特長≫
1.制限時間を明示
問題にはすべて、標準的な解答時間を制限時間として付しています。
制限時間内の解答を目標として、演習にお役立てください。

2.難易度を明示
問題ごとに本試験の出題実績に応じた重要度（A:基本問題）（B:やや難しい問題）（C:本試験レベルの難しい問題）を明示しているので、重要度に応じたメリハリのある学習を行えます。

3.正解を導く力をつける
解答のプロセスが理解できるように、詳しい解答への道および条文番号、基本通達番号を掲載しています。

4.出題形式、傾向と対策を掲載
最新の第74回（2024年実施）を含めた、本試験の出題傾向と分析を掲載しているので学習を進めるにあたり参考としていただけます。

【改訂内容】
＊2024年7月現在で、2025年試験に関連する税制改正に対応
＊問題5を新規問題に差し替え
＊試験傾向等にあわせた内容（解説等）の一部修正
＊前付の出題分析等を改訂

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3190

• 2023年11月02日
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

30年を超える長年の受験指導実績にもとづくTAC式の税理士試験完全合格メソッドを、教科書として市販化。まさに「みんなが欲しかった！」税理士の教科書です。消費税法の膨大な学習範囲から、合格に必要な論点をピックアップし、イラストを用いながら各事例をわかりやすくまとめました。

【主な特長】
□さまざまな事例をイラストを用いながら詳しく説明しているので、イメージをつかみつつ、学習できる。
□本文は極力シンプルで一読明解。例題も入っているから、具体的なゴール（試験でどのような問題を解ければよいのか）をイメージしながら学習できる。
□理論試験対策として、重要条文も解説とともに掲載している。
□多くの受講生がつまづいてきたちょっとした疑問や論点について、ひとことコメントとしてまとめてあるので、学習上のつまづきを事前に防止できる。
□教科書と問題集が1冊にまとめてあり、教科書編には問題集編へのリンクがあるので、効果的にインプット学習＆アウトプット学習を進められる。
　☆24年度版から教科書と問題集を取り外しできるようになりました！
□解答用紙ダウンロードサービスつき。

【改訂内容】
＊インボイス制度に対応するため、問題文を全体的に改訂
＊書籍全体にわたって、よりわかりやすくするために、内容を見直し
＊前付の試験情報等を改訂

• 熊王征秀
• ぎょうせい
• ￥3410

• 2023年04月25日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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令和5年度改正の免税事業者と中小事業者の負担軽減に対応。落語調のイントロと解説により、インボイスの準備から導入後の課税事業者と免税事業者の取引、実務を平易に解説。

• 武田 守
• 三修社
• ￥2420

• 2024年09月24日頃
• 在庫あり
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法人税・消費税の計算の基本から、申告手続き、申告書の書き方を平易に解説。令和6年度税制改正にも対応。必ず知っておかなければならない法人税や消費税の基本事項、税金の理解に不可欠な企業会計や決算書のしくみを解説。青色申告手続き、法人住民税、法人事業税、インボイス発行事業者の登録申請、消費税の各種届出のこともわかる。日常の経理処理や税務取扱いに必携の書。
第1章　法人税と決算書のしくみ
第2章　法人税の基本
第3章　法人税の収益・費用の中身
第4章　法人税の申告と申告書の作成
第5章　消費税のしくみ
第6章　消費税の申告と申告書・届出書類の作成

• 伯母敏子
• ソーテック社
• ￥1540

• 2023年05月31日
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 3.0(1)

インボイス対策はこれだけで大丈夫！
インボイス制度開始が迫っています。「え、私にも関係あるの？」とじわじわ心配になってきた人も多いのではないでしょうか。特に、中小企業で経理に携わる人で「何をすればよいのかよくわからない」と言う人は少なくないかもしれません。
実はインボイスはすべての事業者に関係があります。本書を読めば、誰がどのような準備と対応をする必要があるかがわかるようになります。
最新の経過措置（軽減措置）に対応！

• 小池敏範
• 税務研究会出版局
• ￥3080

• 2020年07月14日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(1)

法人税と消費税の同時税務調査が実施され、消費税の非違事項が多く指摘されています。
その大きな原因は、消費税と法人税の取扱いの違いです。
両者の違いは、細かい箇所も含めると100を超えますが、法人税の観点から処理しがちであり、これが非違事項の発生につながると考えられます。
本書は、第1章から第9章まで大きく9つの項目に分け、それぞれの項目の概要を説明した上で、消費税の取扱いのミスが目立つ点について、事例を検討する形式でわかりやすく解説しています。
この第8版では、軽減税率制度の解説を加え、全部で111の事例を設けています。
消費税の実務における誤りやすい点をチェックできる実務家必携の書です。

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3190

• 2023年12月27日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

30年を超える長年の受験指導実績にもとづくTAC式の税理士試験完全合格メソッドを、教科書として市販化。まさに「みんなが欲しかった！」税理士の教科書です。消費税法の膨大な学習範囲から、合格に必要な論点をピックアップし、イラストを用いながら各事例をわかりやすくまとめました。

【主な特長】
□さまざまな事例をイラストを用いながら詳しく説明しているので、イメージをつかみつつ、学習できる。
□本文は極力シンプルで一読明解。例題も入っているから、具体的なゴール（試験でどのような問題を解ければよいのか）をイメージしながら学習できる。
□理論試験対策として、重要条文も解説とともに掲載している。
□多くの受講生がつまづいてきたちょっとした疑問や論点について、ひとことコメントとしてまとめてあるので、学習上のつまづきを事前に防止できる。
□教科書と問題集が1冊にまとめてあり、教科書編には問題集編へのリンクがあるので、効果的にインプット学習＆アウトプット学習を進められる。
　☆24年度版から教科書と問題集を取り外しできるようになりました！
□解答用紙ダウンロードサービスつき。

【改訂内容】
＊書籍全体にわたって、よりわかりやすくするために、内容を見直し
＊「Chapter22　インボイス制度」を新設
＊前付の試験情報等を改訂

• 清文社
• ￥2420

• 2019年12月17日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 4.0(1)

令和元年１０月からの軽減税率制度に対応。