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• 熊王征秀
• 税務経理協会
• ￥4620

• 2014年07月31日頃
• 在庫あり
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消費税率の引上げに伴う税率の変更。特定新規設立法人の事業者免税点制度の不適用制度。簡易課税制度と課税売上割合の計算に関する改正。さらなる税率引上げを伴う大改正に備えるためにもいまいちど基礎知識の確認を！

• 芹澤 光春/中尾 隼大
• 日本法令
• ￥3190

• 2020年02月28日頃
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はじめての軽減税率申告でミスしないためのノウハウが満載！
◆業務ユニットを各フェーズに落とし込み、複雑な作業の流れを確実に押さえながら進めていく
◆軽減税率に絡むさまざまなパターンを9つの事例に集約。あらゆる場面に対応可能！

• 岩下忠吾
• 税務経理協会
• ￥4620

• 2012年07月
• 在庫あり
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課税・非課税・対象外が明快に一目で分かる事務所・経理必携の消費税実務の決定版。

• 原 尚美
• 日本実業出版社
• ￥1540

• 2022年12月23日
• 在庫あり
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• 5.0(2)

この本は年商１，０００万円以下のフリーランスを全力で応援します！インボイス制度の対策も電子帳簿保存法のポイントもまるっとわかる！

• 竹内綱敏
• 税務研究会
• ￥2310

• 2019年09月
• 在庫あり
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• 3.5(2)

軽減税率の導入とインボイス制度への移行手続に対応！最新の様式でチェックポイントを確認！

• 山内　ススム
• 税務経理協会
• ￥8470

• 2021年11月01日頃
• 在庫あり
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難しい消費税法をステップに分けてわかりやすく解説。条文の理解を深め、消費税法の計算の仕組みが理解できるように工夫した。
第1編　申告までの手続き
第2編　消費税の計算対象
第3編　売上げに係る消費税の計算
第4編　仕入れに係る消費税の計算
第5編　仕入れに係る消費税額の調整
第6編　消費税総合計算問題(1)
第7編　申告と納付
第8編　消費税総合計算問題(2)

• 渡辺章
• ぎょうせい
• ￥4070

• 2023年07月03日
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• 3.0(2)

【改訂ポイント1「免税事業者の対策編」を充実】
令和5年度税制改正　中小事業者の6割を占める免税事業者のインボイス登録を促す【2割特例】（納税額は簡易課税の5割より低い売上税額の2割）を導入
⇒第7章の税額計算、第10章の免税事業者の取扱いにおいて、令和5年9月30日までのインボイス登録の最終判断、令和6年3月末のインボイス導入後初めての消費税申告までフォロー
　
【改訂ポイント➁活用場面に応じた3大構成へ】
〇「2割特例」を利用する免税事業者にとって消費税申告は初めて!!
⇒消費税の基礎からわかる「制度の解説編」は充実の第1〜7章
〇制度導入前後で本格化する免税事業者に対する価格交渉!!
⇒令和5年度改正を踏まえた価格交渉は「売手・買手の取引編」に整理
　免税事業者の最終判断、課税事業者と免税事業者の取引と社内の最終準備は「課税事業者・免税事業者の対策編」とチェックリストで。
制度の解説編
第1章　消費税の基礎知識
第2章　インボイス制度の概要
第3章　適格請求書発行事業者の登録制度
第4章　適格請求書発行事業者の義務と罰則
第5章　インボイスの記載事項等
第6章　仕入税額控除の要件
第7章　税額計算
売手・買手の取引編
第8章　売手側の留意点
第9章　買手側の留意点
課税事業者・免税事業者の対策編
第10章　免税事業者の取扱い
第11章　課題と準備
チェックリスト

• 藤本　清一/松村　秀之
• 実務出版
• ￥4299

• 2024年02月08日頃
• 取り寄せ
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医院・歯科医院の決算書、所得税・消費税の確定申告書の作成の実務処理が記載内容を追いかけるだけで理解できる構成。医院・診療所等の診療科目別、青色・白色申告者別、所得の種類別の申告書の記入事例に沿って数字等を当てはめてゆけば、申告書が簡単に作成できる。フローチャートや図解・計算例を用いた要点解説と、相続税・贈与税、事業承継税制や配偶者居住権の相続税の取扱いなども織り込んで解説。消費税では令和5年10月以降適用の新税制の申告事例も収録して医院・歯科医院の税務の取扱いを1冊に集約した重宝な業務参考用書籍。
第1編　所得の計算
医院・歯科医院特有の所得計算の特例や収入金額・所得金額・経費の計算、消費税の仕組・届け出書の提出期限・インボイス制度など、確定申告に関連する留意事項をわかりやすく解説
第2編　決算と確定申告の注意点
医院・歯科医院の所得税の決算から確定申告までの準備事項や決算書・確定申告書（所得税・消費税）作成上の注意事項を解説
第3編　決算書・確定申告書（所得税・消費税）の記入例
医院・歯科医院の決算書の作成から所得税・消費税の確定申告書の作成までを具体的な記載例に沿って解説
第4編　相続・贈与の税金
医師・歯科医師に相続・贈与があた場合の相続税・贈与税の計算から申告納付までをわかりやすく解説
付録
開業・廃業・事業承継・医療法人の税務・源泉徴収・税の速算表（所得税・相続税・贈与税・住民税等）・相続税額早見表、ふるさと納税などを収録

• 大谷靖洋
• 公益財団法人　納税協会連合会
• ￥2750

• 2023年11月27日頃
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• 清文社
• ￥3080

• 2019年07月17日頃
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新旧税率及び軽減税率が混在する課税期間の事例を収録！キャッシュレス・消費者還元制度を解説。

• 田中正明
• 税務研究会出版局
• ￥3080

• 2022年11月28日
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 3.0(1)

●公益法人、社会福祉法人、NPO法人等の非営利法人は、消費税の免税事業者であることが多く、その関係者にはインボイス制度を知らないという方も多数見受けられます。
●しかし、令和5年10月にインボイス制度が導入されると、非営利法人から物品の購入やサービスの提供を受ける事業者は、インボイスの交付を受けられなければ仕入税額控除ができなくなります。一方、免税事業者との取引が多い課税事業者である非営利法人の場合は、インボイスの交付を受けられないことで消費税の負担が大きくなります。このように、インボイス制度の導入は、非営利法人の経営環境にも大きな影響を与えることが予想されます。
●本書は、非営利法人のインボイス制度への対応に向けて、消費税の仕組みや非営利法人の仕入税額控除の特例計算、特定収入の範囲などの基本的な項目を押さえつつ、非営利法人における就労支援事業等、委託販売（地場産品販売店等）、健診機関・予防接種機関などの具体的な事業ごとのインボイスの取扱いと対応について検討しています。また、電子インボイスの保存や帳簿の電子化などの電子帳簿保存法対応についても解説します。
●非営利法人のインボイスの取扱いや対応について知りたい方におすすめの一冊です。
第1章　非営利法人における消費税の仕組み
第1節　非営利法人の概要
第2節　消費税の概要

第2章　仕入税額控除とインボイス制度
第1節　課税事業者と現行制度
第2節　インボイス制度の概要

第3章　非営利法人における事業ごとのインボイス対応
第1節　免税事業者等との取引（全般）
第2節　資産の販売・購入
第3節　就労支援事業等
第4節　委託販売（地場産品販売店等）
第5節　美術館・博物館等
第6節　研修・セミナー事業
第7節　健診機関・予防接種機関 第8節　不動産等の賃貸借
第9節　動産の賃貸借
第10節　広告の掲載等
第11節　行政機関からの委託事業
第12節　公の施設の管理（指定管理者）
第13節　シルバー人材センター
第14節　本部・支部
第15節　上部団体・下部団体
第16節　適格請求書の交付

第4章　非営利法人におけるインボイス制度と電子帳簿保存法対応
第1節　電子帳簿保存法
第2節　電子取引
第3節　スキャナ保存
第4節　インボイス制度における具体的対応

• 清文社
• ￥2420

• 2021年10月05日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 5.0(2)

登録申請書様式とその記載例等の手続きから税額計算、今後、急速に普及が進むと予想される電子インボイス制度の解説まで。インボイス発行事業者の登録（適格請求書発行事業者登録）の対応実務を解説。税理士や消費税実務担当者に必読の１冊！

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3300

• 2025年10月16日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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【ひとりで基礎学習を進められる教科書＆問題集一体型書籍】
「みんなが欲しかった！税理士」シリーズは、税理士試験対策のための教科書と問題集がセットになった、学習効率を重視したオールインワンパッケージです。
教科書では、難解な内容をわかりやすい文と図解で学習し、例題によって本試験での出題イメージをつかむことができます。
問題集では、基礎から応用へ段階を踏んで問題を解き、教科書の理解を実践につなげます。
インプットとアウトプットを繰り返しながら、基礎学習を完了することができます。

〈本書の特長〉
1．ひとりで読み進めて学習できる教科書
・巻頭に、「消費税法のガイダンス」として消費税法学習の全体像を掲載しています。
・難解な内容を明快な文章で解説。Pointとして、理解を助ける図解とイラストを多用しています。
・発展的な内容は＋α、知っておきたい内容は参考として掲載しているので、重要度を意識しながら学習を進めることができます。
・試験でどのように出題されるのかがわかるよう、例題を適宜掲載しています。
・個別理論問題対策に、重要条文を解説とともに掲載しています。

2．解いて理解を深める問題集
・教科書の中に問題集へのリンクを掲載し、教科書の進度に応じて適宜演習できるようにしています。
・重要度を明記しており、優先順位の高い問題から解くことができます。
・問題演習によって、教科書で学んだことの理解を深めつつ、解答力を身につけることができます。

3．使いやすい分冊仕様
・問題集と答案用紙が分冊になっていて、取り外して使うことができます。
・答案用紙はPDFをWebサイトより配布。ダウンロードして、何度も印刷して使うことができます。

【改訂内容】
*消費税法のガイダンス、Ch21、Ch22を改訂
*2025年7月現在の施行法令に準拠
*試験傾向等に合わせた内容の一部見直し

• 菅原正明公認会計士・税理士事務所
• ぎょうせい
• ￥3740

• 2022年07月
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難解な“特定収入”の理解もバッチリ！消費税の申告に必要な知識が身に付く公営企業の経理担当者必読の実務書。練習問題付き。

• 清文社
• ￥3520

• 2021年01月18日頃
• 取り寄せ
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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税率引上げ、軽減税率制度、インボイス導入など最近の税制改正に対応。実務上誤りやすい点や判断ポイントがよくわかる！

• 清文社
• ￥2860

• 2019年06月26日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

令和元年１０月いよいよ消費税率アップ！消費税の取扱い・申告実務と消費税「損税」問題にどう取り組むか！軽減税率・インボイス制度等、最新重要テーマにも対応。

• 杉村博司
• 税務研究会出版局
• ￥2750

• 2022年07月06日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

○複雑化する消費税の実務において、その課否をはじめ、判断基準が微妙で難しい場面は多々あります。さらに、令和5年10月に予定されているインボイス制度の導入により、取引において消費税の課税関係を明確にしておくことの重要性はますます高まることが想定されます。

○裁判例や裁決例には課税関係を判断する際の参考になるものが数多くあるものの、いざそれらを読み解くとなると難解で敬遠されがちなのが実情です。

○本書は、元国税訟務官であり、長年消費税の現場に携わってきた著者が、消費税に関する裁判例・裁決例の中から具体的な45の事例を取り上げ、課税関係の判断基準を中心に解説しています。

○判決要旨を紹介し、事実関係等を明らかにした上で、その裁決や判決の決め手になった論点、ひいては消費税の課税関係において迷いやすい点・誤りやすい点に関する判断ポイントをできるだけわかりやすく解説することを心がけました。

○巻末には約300件の消費税関連の裁判例・裁決例をまとめた一覧表も収録しています。「主な争点」「判決裁判所」「判決等年月日」の基本情報のほか、「要点・検索用語」を掲げており、類似の判例等を探す際にも役立ちます。

○税理士・公認会計士はもちろん、企業の経理担当者や法務担当者の方々にもお勧めしたい1冊です。
主要目次
第1　消費税の課税対象
第2　非課税取引
第3　輸出免税
第4　小規模事業者免税点制度
第5　資産の譲渡等の時期
第6　課税標準
第7　仕入税額控除
第8　簡易課税制度
第9　申告・納付・還付及び届出等
第10　公益法人等

• ネットスクール株式会社
• ネットスクール出版
• ￥4400

• 2026年06月05日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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本書は2026年8月に実施される第76回税理士試験（消費税法）の合格を目指すために、最後の総仕上げとして解いていただきたい問題ばかりを集めた本試験レベル問題集となります。
　本書では税理士試験（消費税法）の基本学習および過去問題演習を済ませ、あとは本番に向けてどう戦略立てて合格点を取ればよいのか悩んでいる方にはピッタリの1冊となります。
　合格に必要な論点・問題が多く掲載されている本書を使って、税理士試験（消費税法）の合格をつかみ取りましょう！

　≪本書の特長≫

　1．難易度・ボリュームが本試験に近い3回分の『予想問題』で実践演習ができる！
　本書にある3回分の模試は、第76回試験で出題可能性の高い内容を第1予想から順に掲載しており、いずれも本試験に近いレベルで出題しております。
　適度な質量で構成した予想問題を解くことで、基本学習および過去問題演習を通じて得た知識が身についているか確認できることに加えて、本試験でのボリュームや難易度にあわせた時間配分の練習ができます。
　なお、予想問題を解く際はネットスクール公式YouTubeチャンネルにて公開している『まるで税理士試験会場』をご利用いただくことで、本試験の雰囲気を味わいながら問題演習ができます。
　詳細は本書前付『合格をつかみ取るための効果的な本書の使い方』をご覧ください。

　2．難易度・時間配分・ボーダーラインがわかる『解答・解説』で試験直前の復習ができる！！
　『解答・解説』では各予想問題について大問別に難易度（5段階）・時間配分・目標点（ボーダーライン）を記載しているため、制限時間内でどこまで着手して正解すれば合格可能性が高いのか、ひと目で確認することができます。
　また、本試験での合格まで自身に何が足りないのか（何を身につけておくべきなのか）原因を分析し、今後の学習に役立てることができます。

　3．事前申込不要の『予想セミナー』で試験直前期の過ごし方がわかる！！！
　本書掲載の予想にもとづいた『予想セミナー』を試験直前約1ヶ月前より配信する予定です。
　気になる第76回試験の出題予想やその根拠、重要論点などをネットスクール税理士WEB講座担当講師が詳しくご紹介いたします。
　是非、本書をお持ちになったうえで、お気軽にご参加ください。

　◆本書のご利用にあたって◆
　本書掲載の各予想問題の答案用紙はネットスクール株式会社ホームページ『読者の方へ』よりダウンロードすることができます。
税理士試験予想セミナー第76回試験を完全予想！！
『令和8年の税制改正』はここがポイント！！

問題用紙 ・答案用紙

解答・解説
第1予想
第2予想
第3予想

• 安藤 祐貴/霧生 拓夢
• 自由国民社
• ￥1760

• 2022年12月13日
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 3.0(1)

課税事業者の登録申請はお済みですか？
消費税インボイス制度が2023年10月から施行されます。


この先も事業を続けていくには、この制度にどう対応すればいいのか──。
課税事業者になっても免税事業者のままだとしても、制度をよく理解しないまま不注意や不用意な選択によって、取り返しのつかない不利益を被ることなどあってはなりません。

本書は、登録申請の要否からミスのない各種実務対応と仕入税額控除まで、損をしないための手引書です。制度の基本と実務から気になるポイントと間違えやすい注意点まで、すべて答えます。

• 清文社
• ￥8580

• 2021年08月19日頃
• 取り寄せ
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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