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• 熊王 征秀
• 大蔵財務協会
• ￥2750

• 2023年11月02日
• 在庫あり
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消費税法が施行されて30年が経過しましたが、いまだに消費税を苦手とする実務家は存外に多いようです。会計事務所や一般企業での実務経験が十何年というベテランの方でも、「消費税はちょっと...」という声をよく耳にします。本書は、堅苦しい税法用語や小難しい表現は避け、平淡で分かりやすい文章を心がけました。 また、各項目ごとにイラストをあしらい、視覚により内容がイメージできるように工夫しました。第六訂版では、令和元年以降に改正された、居住用賃貸建物に対する仕入税額控除の制度をはじめ、令和5年10月からスタートしたインボイス制度について、実務上のポイントなど22項目を追加しました。

• 島添浩
• 税務研究会
• ￥2200

• 2019年11月
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業種別・勘定科目別の適用税率の留意点とは？！一般課税・簡易課税の確定申告書作成実務を完全網羅！複数税率に対応した経理処理と申告書の作成方法を事例を交え詳説！

• 岩崎 健久
• 中央経済社
• ￥4730

• 2019年08月07日頃
• 在庫あり
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2012年から2016年に、消費増税が政治に与えた影響、政治が消費増税に与えた影響を克明に分析。前著『消費税の政治力学』のその後を解明。

• 末安 直貴
• 大蔵財務協会
• ￥5390

• 2021年10月04日頃
• 取り寄せ
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軽減税率制度、国境を越えた役務の提供に関する課税関係について新たに章を設けて解説したほか、多岐に亘る消費税の実務上の疑問点を網羅的に解説。前回版（平成23年）以降の累次の法改正を踏まえ、全677問を収録。税務職員、職業会計人を始めとした消費税に携わる方々の実務必備書。

• 佐藤　英明/西山　由美
• 弘文堂
• ￥3300

• 2025年03月26日頃
• 在庫あり
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消費税法を学ぶ人たちに最初に読んでほしい本！

　消費税は自分が買ったそのモノ（例えば、スイカとか本とか）にかかるものと思っている人が案外、多いと思います。でも、そうではありません。
　消費税法をしっかり使えるようになるために、その骨格を取り出し、この制度はどうしてこうなっているのか、この計算にはどんな意味があるのか、さらに、施行されたインボイス制度で何がどう変わったのか、などを丁寧に説明し、現在の消費税の全体像を明らかにします。
　消費税法について効率的に必要十分な知識と理解が得られる基本書です。例題、図表、2色刷を駆使して、消費税法がこの1冊で丸ごとわかるテキストの最新版。

Chapter1　消費税法の基礎理論
1　消費税法スタートアップ
　1　消費税の基礎
　2　消費税の仕組み
2　消費税法ステップアップ
　1　日本の消費税の沿革と特色
　2「益税」と「損税」
　3　ビジネスの多様化と消費税

Chapter2　消費税法の基本構造
1　消費税額の算出方法
　1　消費税の納税義務者
　2　消費税の課税対象（その1）-共通の要件
　3　消費税の課税対象（その2）-資産の譲渡等の意義
　4　消費税の課税対象（その3）-非課税取引
　5　消費税の課税標準と税率
2　仕入税額控除
　1　基本的な考え方
　2　非課税取引と仕入税額控除
　3　仕入税額控除の手続要件
3　申告・納付等
　1　課税期間と中間申告
　2　確定申告と納付

Chapter3　国境を越える取引と消費税
1　輸入取引と輸出取引
　1　基本的な考え方
　2　輸入時の課税
　3　輸出免税
2　国境を越えるデジタル役務の提供
　1　国外事業者による申告納税　
　2　リバースチャージ方式による課税

Chapter4　消費税法の個別問題
1　消費課税における中小事業者
　1　小規模事業者制度と簡易課税制度の概要
　2　小規模事業者制度
　3　簡易課税制度
2　軽減税率
　1　軽減税率の概要
　2　軽減税率の適用対象
　3　軽減税率と消費者の担税力
3　インボイス式仕入税額控除
　1　適格請求書（インボイス）とは何か
　2　インボイス式仕入税額控除の課題
4　消費税の脱税・節税スキームへの対応
　1　脱税事案と重加算税賦課事案
　2　さまざまな節税スキーム事案

【事項・判例索引】

• 大村 大次郎
• 技術評論社
• ￥1760

• 2025年09月26日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 5.0(1)

確定申告のスムーズな進め方、トクするやり方、フリーランス＆個人事業主にとっての税金＆社会保険料を安くする方法が1冊にまとまった本です。
本書が対象とするのは主に次の方々。とくに「税金を安くしたい」方には効果テキメンの内容。また「はじめて確定申告する」方も、予備知識なしでスラスラ読めるように目配りされています。

▽独立や転職などではじめて確定申告する方
▽税金＆社会保険料を安くするためにできることを知りたい方
▽フリーランス＆個人事業主の資産づくりについても知りたい方

フリーランス＆個人事業主のみなさんが確定申告で直面する、次のような「よくわからない」「どうにかしたい」をまるっと解決。

・確定申告は自力でできる？
・ネットだけで終わらせられる？
・経費のうまい増やし方は？
・節税アイテムってどういうものがある？
・税務署から問い合わせがあったらどう対応すればいい？

国税調査官として確定申告のウラ・オモテを知る著者が、スムーズ＆賢い確定申告の進め方から、ちょっとキワドイ税金＆社会保険料の話まで、この1冊にぎっしり詰め込みました。

• 渡辺章
• 税務研究会
• ￥1980

• 2017年08月
• 在庫あり
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消費税の課税区分を誤るのとは訳が違う！！

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3960

• 2023年12月27日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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解説に資格の学校TACのノウハウを詰め込んだ税理士試験消費税法の過去問題集の決定版です。傾向分析と詳細な解説で本試験対策を究めることができます。
本書は、過去5年分の本試験問題を収録しており、本試験に合格するために必要不可欠な過去に出題された傾向を把握することが可能です。
模範解答に、TAC推定の採点基準と予想合格ラインを掲載し、解答への道（解説）はできるだけ詳しく説明しています。
また、税理士試験制度の概要と、過去10年間の出題分析を一覧表形式でまとめており、本試験での解答戦略を立てるのに役立ちます。
本試験形式と似せた答案用紙が別冊で付いており、解答用紙ダウンロードサービスに対応しているので、繰り返し学習することができます。

【改訂内容】
＊最新第73回（令和5年度）を追加し、第68回（平成30年度）を削除
＊2023年10月現在の税制改正（施行法令）に対応
＊試験傾向に合わせた内容（解説等）の一部見直し
＊出題分析等を最新の内容に改訂
＊答案用紙をB5サイズに変更

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3850

• 2025年09月03日頃
• 在庫あり
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【ひとりで基礎学習を進められる教科書＆問題集一体型書籍】
「みんなが欲しかった！税理士」シリーズは、税理士試験対策のための教科書と問題集がセットになった、学習効率を重視したオールインワンパッケージです。
教科書では、難解な内容をわかりやすい文と図解で学習し、例題によって本試験での出題イメージをつかむことができます。
問題集では、基礎から応用へ段階を踏んで問題を解き、教科書の理解を実践につなげます。
インプットとアウトプットを繰り返しながら、税理士試験消費税法の基礎を学ぶことができます。

〈本書の特長〉
1．ひとりで読み進めて学習できる教科書
・巻頭に、「消費税法のガイダンス」として消費税法学習の全体像を掲載しています。
・難解な内容をシンプルな文章で解説。Pointとして、理解を助ける図解とイラストを多用しています。
・発展的な内容は＋α、知っておきたい内容は参考として掲載しているので、重要度を意識しながら学習を進めることができます。
・試験でどのように出題されるのかがわかるよう、例題を適宜掲載しています。
・個別理論問題対策に、重要条文を解説とともに掲載しています。

2．解いて理解を深める問題集
・教科書の中に問題集へのリンクを掲載し、教科書の進度に応じて適宜演習できるようにしています。
・重要度を明記しており、優先順位の高い問題から解くことができます。
・問題演習によって、教科書で学んだことの理解を深めつつ、解答力を身につけることができます。

3．使いやすい分冊仕様
・問題集と答案用紙が分冊になっていて、取り外して使うことができます。
・答案用紙はPDFをWebサイトにて配布。ダウンロードして、何度も印刷して使うことができます。

【改訂内容】
*消費税法のガイダンス、Ch8を改訂
*2025年7月現在の施行法令に準拠
*試験傾向等に合わせた内容の一部見直し

• 金井恵美子
• ぎょうせい
• ￥3080

• 2018年12月
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複雑化する特例を完全理解！適用判定のポイントが身につく！！平成３０年度改正、インボイス通達に対応。いよいよ迫る！軽減税率への対応にも最適！

• 濱田正義
• 大蔵財務協会
• ￥1527

• 2015年11月
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• 税理士法人山田&パートナーズ
• 税務経理協会
• ￥1650

• 2019年09月09日頃
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消費税増税の改正の全体像を確認し、対応に向けて今どんな準備と情報整理が必要かを解説。
税経通信消費税特集の保存版。

• 川崎 晴一郎
• すばる舎
• ￥1760

• 2024年01月26日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 3.0(1)

2023年10月1日から、ついに導入された「インボイス制度」。 ややこしい！ メッチャ手間がかかる！ などと不評ふんぷんのこの制度ですが、個人事業主やフリーランス、法人、すべての事業者のあり方が今後変わらざるを得ないのが現状です。特に、これまで免税事業者で、今も様子見を続ける個人事業主やフリーランスにとっては、今後、企業は「インボイス登録していない取引先とは取引しない」という、厳しい現実が待ち受ける可能性も……。というのも、課税事業者である企業が、免税事業者の分まで消費税を支払わなければならないからです。「インボイス制度」はすべての事業者に関係のある制度だからこそ、その理解が重要！ しっかり知識を得て、自身の損失を最小限に食い止めましょう！ 個人事業主やフリーランスの方へ向けて、インボイス制度についてなるべくわかりやすく、知らないと絶対に損をする必要な情報だけをご紹介します！！ 制度導入直前に導入された、激変緩和措置などにも対応した改訂版です。
【目次】（仮）
はじめに
用語解説　
Part1　インボイス制度で個人事業主&フリーランスはどうなる？
Part2　これだけは知っておきたい　インボイス制度の心得
Part3　これだけは知っておきたい　個人事業主&フリーランスの消費税
Part4　インボイスを受け取ったときの経費のさばき方
Part5　電子帳簿保存法についてもおさえる！
Part6　消費税の確定申告の準備をしよう
巻末付録　Q&A　サクッとわかる！ インボイスと消費税の対処ポイント！

• 諸星健司
• 税務研究会
• ￥3080

• 2019年09月
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 5.0(1)

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3190

• 2024年10月01日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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【効果的に学習できる教科書＆問題集一体型！ 】
多くの合格者を輩出してきたTACの税理士完全合格メソッドを書籍化！

30年を超える長年の受験指導実績に基づくTAC式の税理士試験完全合格メソッドを、「教科書＆問題集」としてお手元にお届けします。
まさに「みんなが欲しかった」税理士の教科書！
消費税法の膨大な学習範囲から、合格に必要な論点をピックアップし、イラストを用いて各事例をわかりやすくまとめました。

【主な特長】
□学習の全体像の確認！
各Chapterの冒頭でChapterのSection構成や学習の概要を解説しています。
また、書籍前付には消費税法学習の全体像として、課税対象のイメージ、消費税の申告書と各Chapterとの関連を掲載しています。
学習状況を確認しながらより効率よく学習を進めていけます。

□さまざまな事例をイラストを用いて詳しく説明！
イラストや図表を用いてまとめた図解で、学習する内容のイメージをつかみつつ学習できます。

□本文は極力シンプルで一読明解！
例題も入っているから、具体的なゴール（試験でどのような問題を解ければよいのか）をイメージしながら学習できます。

□理論対策として重要条文も掲載！
重要条文も解説とともに掲載しています。個別理論問題対策に論点を正確に理解しましょう。

□つまづきポイントもきちんとフォロー！
多くの受講生がつまづいてきたちょっとした疑問や論点について、ひとことコメントとしてまとめてあるので、学習上のつまづきを事前に防止できます。

□教科書＆問題集一体型！
教科書と問題集が1冊にまとめてあり、教科書編には問題集編へのリンクがあるので、効果的にインプット学習＆アウトプット学習を進められます。
☆24年度版から教科書と問題集を取り外しできるようになりました！

★繰り返し勉強できる！ ★
答案用紙ダウンロードサービス対象書籍！

【改訂内容】
＊Ch16-3に「適格請求書発行事業者の納税義務」を追加
＊Ch17とCh18の章タイトルを少し詳しく変更
＊インボイス制度に対応するため、問題文を全体的に改訂
＊書籍全体にわたって、よりわかりやすくするために、内容を見直し
＊前付の試験情報等を改訂

• 芹澤　光春/橋詰　悠一/中尾　隼大
• 新日本法規出版
• ￥5170

• 2021年07月21日頃
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本書は、適用可否や税額をめぐるミスを防ぐために、消費税の規定を実務上の観点から「原則」と「例外」に区分し、図表を用いてコンパクトに解説したものです。
関連する知識やトピックを「advice」や「column」として豊富に掲載しています。軽減税率やインボイス制度の導入など、複雑化が進む消費税実務の指針となる1冊です。

• CSアカウンティング株式会社/日本CFO協会
• 日本能率協会マネジメントセンター
• ￥3080

• 2024年02月01日頃
• 在庫あり
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「経理・財務スキル検定（略称：FASS）」は、企業活動における経理・財務の実務能力を「資産」「決算」「税務」「資金」の4分野から問う、日本CFO協会が経済産業省の委託事業として開発した検定です。
合否判定ではなく得点による5段階評価というスコア制が導入されており、実務能力の測定・証明や会計の基礎である簿記検定などからのさらなるスキルアップのため、企業の経理や財務担当者を中心に年間延べ5千人以上が受験しています。
本書は、この検定の初学者でも理解しやすいようにわかりやすい記述の解説に努め、また理解を都度確認するための例題もふんだんに盛り込みました。巻末には出題範囲を対象とした計100問の練習問題を収録し、試験前の実力チェックも可能となっています。
第1章　資産
　第1節　売掛債権
　第2節　買掛債務
　第3節　在庫管理
　第4節　固定資産
　第5節　ソフトウェア（クラウドサービス）
第2章　決算
　第1節　月次業績
　第2節　単体決算
　第3節　連結決算
　第4節　外部開示
第3章　税務
　第1節　税効果計算
　第2節　消費税申告
　第3節　法人税申告
　第4節　グループ通算申告
　第5節　税務調査
第6節　電子帳簿保存法
　第7節　消費税インボイス制度
　第4章　資金
　第1節　現金出納
　第2節　手形
　第3節　有価証券
　第4節　債務保証
　第5節　貸付金
　第6節　借入金
　第7節　社債
　第8節　デリバティブ取引
　第9節　外貨建取引
　第10節　資金管理
■ 練習問題および解答・解説

• 山元俊一
• ぎょうせい
• ￥3740

• 2020年11月
• 在庫あり
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令和３年１０月〜インボイス導入近づく！！登録受付スタート！！仕入税額控除を中心に消費税の問題点を事例検討！インボイスにどう備えるべきか！？デジタル化時代に対応した実務を提言！！

• 熊王征秀
• 清文社
• ￥3300

• 2023年07月18日
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• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥1980

• 2024年09月02日頃
• 在庫あり
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税理士試験消費税法の基本構造を体系的に説明した、理論問題対策用の書籍です。
本試験の出題傾向に対応し、暗記しやすいように構成を工夫しています。
条文を基礎に、合格答案の作成に必要不可欠な内容をテーマ別に収録しています。
また、重要語句等を赤文字とした2色刷で、赤シートに対応していますので、キーワードなどの暗記に最適です。

【改訂内容】
＊2024年7月現在で、2025年試験に関する税制改正に対応
＊試験傾向等に合わせた内容（解説等）の一部見直し