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• 清文社
• ￥3080

• 2019年07月17日頃
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新旧税率及び軽減税率が混在する課税期間の事例を収録！キャッシュレス・消費者還元制度を解説。

• 清文社
• ￥3520

• 2021年01月18日頃
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税率引上げ、軽減税率制度、インボイス導入など最近の税制改正に対応。実務上誤りやすい点や判断ポイントがよくわかる！

• 菊谷 正人/肥沼 晃/黒須 一博/渋谷 大輔/一由 泰平
• 中央経済社
• ￥1980

• 2022年11月25日
• 在庫あり
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課税事業者・免税事業者が損をしないためにやるべきことからインボイスの記入例まで国税庁Q＆Aをもとに、やさしく丁寧に解説。大きな文字で見やすい図版が理解を助ける。

• 清文社
• ￥2200

• 2021年12月14日頃
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令和３年１０月から事業者登録開始。令和５年１０月から実施される「適格請求書等保存方式」（いわゆるインボイス制度）についても概説。

• 末安 直貴
• 大蔵財務協会
• ￥5390

• 2021年10月04日頃
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軽減税率制度、国境を越えた役務の提供に関する課税関係について新たに章を設けて解説したほか、多岐に亘る消費税の実務上の疑問点を網羅的に解説。前回版（平成23年）以降の累次の法改正を踏まえ、全677問を収録。税務職員、職業会計人を始めとした消費税に携わる方々の実務必備書。

• 熊王征秀
• 清文社
• ￥3300

• 2023年07月18日
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• 清文社
• ￥4840

• 2022年07月14日頃
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• 渡辺章
• 税務研究会
• ￥1980

• 2017年08月
• 在庫あり
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消費税の課税区分を誤るのとは訳が違う！！

• 小池敏範
• 税務研究会
• ￥2420

• 2019年09月
• 在庫あり
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新様式の申告書・各種付表等の書き方。初版の「軽減税率・インボイス制度・税率アップに伴う経過措置」の解説に「新様式の申告書等の作成方法」および「総合演習」を加えた改訂増補版！！

• 島添浩
• 税務研究会
• ￥2200

• 2019年11月
• 在庫あり
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業種別・勘定科目別の適用税率の留意点とは？！一般課税・簡易課税の確定申告書作成実務を完全網羅！複数税率に対応した経理処理と申告書の作成方法を事例を交え詳説！

• CSアカウンティング株式会社/日本CFO協会
• 日本能率協会マネジメントセンター
• ￥3080

• 2024年02月01日頃
• 在庫あり
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「経理・財務スキル検定（略称：FASS）」は、企業活動における経理・財務の実務能力を「資産」「決算」「税務」「資金」の4分野から問う、日本CFO協会が経済産業省の委託事業として開発した検定です。
合否判定ではなく得点による5段階評価というスコア制が導入されており、実務能力の測定・証明や会計の基礎である簿記検定などからのさらなるスキルアップのため、企業の経理や財務担当者を中心に年間延べ5千人以上が受験しています。
本書は、この検定の初学者でも理解しやすいようにわかりやすい記述の解説に努め、また理解を都度確認するための例題もふんだんに盛り込みました。巻末には出題範囲を対象とした計100問の練習問題を収録し、試験前の実力チェックも可能となっています。
第1章　資産
　第1節　売掛債権
　第2節　買掛債務
　第3節　在庫管理
　第4節　固定資産
　第5節　ソフトウェア（クラウドサービス）
第2章　決算
　第1節　月次業績
　第2節　単体決算
　第3節　連結決算
　第4節　外部開示
第3章　税務
　第1節　税効果計算
　第2節　消費税申告
　第3節　法人税申告
　第4節　グループ通算申告
　第5節　税務調査
第6節　電子帳簿保存法
　第7節　消費税インボイス制度
　第4章　資金
　第1節　現金出納
　第2節　手形
　第3節　有価証券
　第4節　債務保証
　第5節　貸付金
　第6節　借入金
　第7節　社債
　第8節　デリバティブ取引
　第9節　外貨建取引
　第10節　資金管理
■ 練習問題および解答・解説

• 岩崎 健久
• 中央経済社
• ￥4730

• 2019年08月07日頃
• 在庫あり
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2012年から2016年に、消費増税が政治に与えた影響、政治が消費増税に与えた影響を克明に分析。前著『消費税の政治力学』のその後を解明。

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3300

• 2025年08月18日頃
• 在庫あり
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【ひとりで基礎学習を進められる教科書＆問題集一体型書籍】
「みんなが欲しかった！税理士」シリーズは、税理士試験対策のための教科書と問題集がセットになった、学習効率を重視したオールインワンパッケージです。
教科書では、難解な内容をわかりやすい文と図解で学習し、例題によって本試験での出題イメージをつかむことができます。
問題集では、基礎から応用へ段階を踏んで問題を解き、教科書の理解を実践につなげます。
インプットとアウトプットを繰り返しながら、税理士消費税法の基礎を学ぶことができます。

〈本書の特長〉
1．ひとりで読み進めて学習できる教科書
・巻頭に、「消費税法のガイダンス」として消費税法学習の全体像を掲載しています。
・難解な内容をシンプルな文章で解説。Pointとして、理解を助ける図解とイラストを多用しています。
・発展的な内容は＋α、知っておきたい内容は参考として掲載しているので、重要度を意識しながら学習を進めることができます。
・どのように出題されるのかがわかるよう、例題を適宜掲載しています。
・個別理論問題対策に、重要条文を解説とともに掲載しています。

2．解いて理解を深める問題集
・教科書の中に問題集へのリンクを掲載し、教科書の進度に応じて適宜演習できるようにしています。
・重要度を明記しており、優先順位の高い問題から解くことができます。
・問題演習によって、教科書で学んだことの理解を深めつつ、解答力を身につけることができます。

3．使いやすい分冊仕様
・問題集と答案用紙が分冊になっていて、取り外して使うことができます。
・答案用紙はPDFをWebサイトにて配布。ダウンロードして、何度も印刷して使うことができます。

【改訂内容】
消費税法のガイダンス、Ch1、Ch2、Ch5を改訂
2025年7月現在の施行法令に準拠
試験傾向等に合わせた内容の一部見直し

• 齋藤 文雄
• 大蔵財務協会
• ￥2860

• 2020年02月12日頃
• 取り寄せ
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消費税の年間申告件数の4割、個人事業者では6割が選択している簡易課税制度ですが、税理士損害賠償責任保険の事故事例において少なからずその適用誤りが見受けられます（2019年12月10日日経新聞夕刊1面）。また、複数税率の開始に伴い、税率が異なるごとの区分経理が難しい事業者を対象として、課税期間中の届出特例が設けられるなど、簡易課税制度を選択する事業者は一層の増加が見込まれています。そこで、事業者・専門家ともに活用頂けるよう、制度に精通した著者により、「簡易」でなく誤り易いポイントが明解となる、簡易課税の決定版を刊行！

●初めて簡易課税制度を選択する事業者にお勧め！！
・消費税における簡易課税制度の位置づけが分かる。

・「簡易」でも適用をお勧めできない、あるいは細心の注意を求められる事業者とは？

・「簡易」とはいえ、複数の事業を営む事業者が行わなければならない事業区分の方法とは？


●既に適用している事業者にお勧め！！
・経理担当者や、顧問税理士の担当変更時に注意が必要、平時の顧問税理士への報告が重要であると再認識できる！


●消費税に携わる専門家にお勧め！！

・個人事業者が所得税の「廃業届出書」を提出し、消費税の「事業廃止届出書」を提出していない場合、課税上のリスクはあるのか？　など届出書の効力と取り得るリスク回避策を再確認！

・事業の共同相続時の納税義務判定など、精通者ならではのQ&Aを収録！

・簡易→一般課税に変更した後の分割控除の可否など、簡易の適用を離れても使えるQ&Aを収録！

・通常とは異なる被災事業者向けの対応を確認！

• 柳沢守人
• 清文社
• ￥5060

• 2023年07月13日
• 取り寄せ
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Ｗｅｂ版サービス付き。

• 金井　恵美子/杉田　宗久
• コントロール社
• ￥2200

• 2022年06月10日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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〇「インボイス制度」の解説がさらに充実
〇2STEPで課税区分を判定できる「課否判定表」2，100例超(勘定科目別、形態別、国境を越えた役務の提供）
〇業種別に具体例を掲載し、ひと目で事業区分がわかる「簡易課税事業区分具体例」600例超
〇消費税率区分判定ポイント記載の「軽減税率と標準税率の具体例」
〇図表やフローチャートを数多く掲載し、経理業務の経験の浅い方から、税務の専門家の方まで、幅広くご活用いただける消費税の実務書です。
〇令和4年4月1日現在の法令に準拠
令和4年度の主な改正
インボイス制度（適格請求書等保存方式）
1導入までの準備　2免税事業者からの仕入れに係る経過措置
3電子インボイスへの対応　4インボイス発行事業者の登録
5登録番号　6登録の時期
7免税事業者の登録
8インボイス発行事業者の公表
9職権による登録の取消し　10登録の取消届　11適格請求書
12適格簡易請求書　13適格返還請求書　14インボイスの交付義務
15人格のない社団等　16任意組合　17偽インボイスの禁止
18仕入税額控除の要件
19売手の交付義務の免除と仕入税額控除の要件
20インボイスの保存を要しない場合
21税額計算の方法　22計算方法の組み合わせ

■納税義務判定フローチャート
■消費税の計算の概要
■申告書の計算欄
■凡例

＜課否判定表＞
■課否判定表50音順索引
■課否判定表 （勘定科目別・形態別・国境を越えた役務の提供）

消費税の基礎知識
■消費税のしくみ

消費税の経理処理
■税抜経理方式と税込経理方式
■控除対象外消費税額等
■総額表示

消費税の基礎実務
■国内取引の課税の対象
■非課税
■資産の譲渡等の時期
■リース譲渡の特例
■工事進行基準
■課税標準
■ポイント制度の課税関係
■税率
■軽減税率
■中小事業者の税額計算の特例 (複数税率対応)
■税率に関する経過措置
■課税標準額に対する消費税額
■仕入税額控除
■売上げに係る対価の返還等をした場合の消費税額の控除
■貸倒れに係る消費税額の控除
■課税期間
■納税義務者
■事業者免税点制度
■信託

消費税の申告と納付
■国内取引に係る確定申告
■修正申告
■更正の請求
■中間申告
■加算税
■更正・決定
■納税地

輸入または輸出がある場合
■輸入取引
■事業者が輸入した場合
■輸出取引
■輸出物品販売場（免税ショップ）

国境を越えた役務の提供がある場合
■国境を越えた役務の提供に対する課税の特例
■リバースチャージ方式
■国外事業者申告納税方式
■課税方式の判定

特殊な法人の場合
■公益法人等の特例
■企業組織再編成があった場合

個人事業者の場合
■個人事業者の取扱い
■相続により事業を承継した場合
■事業の承継にかかわりなく相続人に適用がある事項

簡易課税制度
■簡易課税制度の概要
■簡易課税制度の手続き
■みなし仕入率
■事業区分
■事業区分の具体例

（巻末）軽減税率と標準税率の具体例

• 金井恵美子
• ぎょうせい
• ￥3080

• 2018年12月
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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複雑化する特例を完全理解！適用判定のポイントが身につく！！平成３０年度改正、インボイス通達に対応。いよいよ迫る！軽減税率への対応にも最適！

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3300

• 2025年09月29日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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【ひとりで基礎学習を進められる教科書＆問題集一体型書籍】
「みんなが欲しかった！税理士」シリーズは、税理士試験対策のための教科書と問題集がセットになった、学習効率を重視したオールインワンパッケージです。
教科書では、難解な内容をわかりやすい文と図解で学習し、例題によって本試験での出題イメージをつかむことができます。
問題集では、基礎から応用へ段階を踏んで問題を解き、教科書の理解を実践につなげます。
インプットとアウトプットを繰り返しながら、税理士試験消費税法の基礎を学ぶことができます。

〈本書の特長〉
1．ひとりで読み進めて学習できる教科書
・巻頭に、「消費税法のガイダンス」として消費税法学習の全体像を掲載しています。
・難解な内容をシンプルな文章で解説。Pointとして、理解を助ける図解とイラストを多用しています。
・発展的な内容は＋α、知っておきたい内容は参考として掲載しているので、重要度を意識しながら学習を進めることができます。
・試験でどのように出題されるのかがわかるよう、例題を適宜掲載しています。
・個別理論問題対策に、重要条文を解説とともに掲載しています。

2．解いて理解を深める問題集
・教科書の中に問題集へのリンクを掲載し、教科書の進度に応じて適宜演習できるようにしています。
・重要度を明記しており、優先順位の高い問題から解くことができます。
・問題演習によって、教科書で学んだことの理解を深めつつ、解答力を身につけることができます。

3．使いやすい分冊仕様
・問題集と答案用紙が分冊になっていて、取り外して使うことができます。
・答案用紙はPDFをWebサイトにて配布。ダウンロードして、何度も印刷して使うことができます。

【改訂内容】
*消費税法のガイダンス、Ch17、Ch18を改訂
*2025年7月現在の施行法令に準拠
*試験傾向等に合わせた内容の一部見直し

• 税理士法人山田&パートナーズ
• 税務経理協会
• ￥1650

• 2019年09月09日頃
• 在庫あり
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消費税増税の改正の全体像を確認し、対応に向けて今どんな準備と情報整理が必要かを解説。
税経通信消費税特集の保存版。

• 濱田正義
• 大蔵財務協会
• ￥1527

• 2015年11月
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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