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• 藤　桂輔
• 公益財団法人　納税協会連合会
• ￥5940

• 2025年07月14日頃
• 在庫あり
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消費税の取扱いについて、最新の税制改正及び法令等を中心に関係通達の改正事項なども網羅、重要な計算規定については随所に計算式を掲げ、体系的に整理編集。設例による各種申告・届出書の作成要領と記載例を収録した実務手引書。
＊Web版サービス付き
第一編　消費税の取扱い

　第一章　通則

　第二章　課税範囲

　第三章　非課税取引

　第四章　輸出免税等

　第五章　小規模事業者に係る納税義務の免除等

　第六章　納税義務の免除の特例

　第七章　資産の譲渡等の時期

　第八章　課税標準及び税率

　第九章　税額控除等

　第十章　申告、納付、還付等

　第十一章　軽減税率制度

　第十二章　雑則及び罰則

　第十三章　地方消費税

　第十四章　東日本大震災に係る消費税の特例措置

第二編　消費税関係様式とその記載要領

　第一章　設例による申告書の記載例

　第二章　各種申告書・届出書の作成要領と記載例

• 熊王征秀
• ぎょうせい
• ￥5720

• 2024年05月02日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(1)

○本書は、複雑化する消費税の申請や届出、申告における税理士損害賠償事故を防ぐ観点から、そのトラブルと対策法をケーススタディ形式で解説するもの。
〇前回版『消費税トラブルの傾向と対策［令和2年度改正対応版］』（令和2年10月）発刊以降に導入されたインボイス制度やその経過措置期間中の届出・申請・申告のトラブル事例を大幅に追加。
〇税協での研修テーマもインボイス導入対策から、導入後の申請・届出や仕入税額控除の消費税実務に代わっており、著書は令和6年以降も研修回数が年間100件を超える人気講師。
第1章　インボイス制度に関するトラブル（25事例）
第2章　軽減税率制度に関するトラブル（8事例）
第3章　「3年縛り」に関するトラブル（12事例）
第4章　届出書・申請書に関するトラブル（36事例）
第5章　課税区分に関するトラブル（24事例）
第6章　納税義務者に関するトラブル（23事例）
第7章　売上（仕入）金額の計算に関するトラブル（7事例）
第8章　税額控除に関するトラブル（36事例）
第9章　簡易課税制度に関するトラブル（8事例）
第10章　会計処理、申告納付その他のトラブル（17事例）

• 金井　恵美子/杉田　宗久
• コントロール社
• ￥2200

• 2020年06月10日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

〇令和2年4月1日現在の法令に準拠
〇課否判定表（勘定科目別、形態別、国境を越えた役務の提供）2100例超
〇業種別に具体例を掲載した「簡易課税事業区分具体例」600余例
〇軽減税率と標準税率の判定のポイントを記載した「軽減税率の具体例」
〇新たに、ポイント制度の課税関係について解説し、「課否判定表」へも事例を追加
令和2年度の主な改正
軽減税率及び日本型インボイス制度の導入
課否判定表
消費税の基礎知識
消費税の経理処理
消費税の基礎実務
消費税の申告と納付
輸入または輸出がある場合
国境を越えた役務の提供がある場合
特殊な法人の場合
個人事業者の場合
簡易課税制度
軽減税率と標準税率の具体例

• 奥村佳史
• 秀和システム
• ￥935

• 2019年09月28日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 5.0(1)

消費税をはじめて学ぶ人にとって本当に必要なことだけをわかりやすい言葉で解説しています。第7版では10％への税率引き上げに対応したほか、軽減税率制度や適格請求書等保存方式などについても解説を加えています。

CHAPTER1　消費税ってどんな税金？
CHAPTER2　消費税を納めなくてもいい会社がある!?
CHAPTER3　消費税はかかる？　かからない？
CHAPTER4　消費税がどんどん安くなる
CHAPTER5　申告と納付
CHAPTER6　各種の届出書
CAHPTER7　消費税の会計処理
CHAPTER8　消費税率の引き上げと経過措置
CHAPTER1　消費税ってどんな税金？
CHAPTER2　消費税を納めなくてもいい会社がある!?
CHAPTER3　消費税はかかる？　かからない？
CHAPTER4　消費税がどんどん安くなる
CHAPTER5　申告と納付
CHAPTER6　各種の届出書
CAHPTER7　消費税の会計処理
CHAPTER8　消費税率の引き上げと経過措置

• 資格の大原税理士講座
• 大原出版
• ￥2970

• 2024年08月
• 在庫あり
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• 0.0(0)

• 熊王 征秀
• 日本法令
• ￥2310

• 2022年07月12日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

2023年10月スタート

国税庁の令和4年度改訂Q＆A等、最新情報に完全対応！

• 中田ちず子
• 税務研究会出版局
• ￥3960

• 2023年06月16日
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

●本書は、消費税の基本的な取扱いを説明したうえで、公益法人等、国・地方公共団体に特有の「特定収入に係る仕入税額控除の特例計算」について、具体的な数字によるワークシートを用いて解説しており、消費税計算、申告書の作成などを実務の流れに沿って理解することができます。
また、公益法人等の消費税の会計処理や地方公営企業の予算・決算と消費税の関係なども説明しています。

●令和5年10月から導入されるインボイス制度はすべての事業者が対応を迫られるものであり、公益法人等、国・地方公共団体も例外ではありません。

●今回の改訂では、インボイス制度について最新の情報を網羅して内容を充実させるとともに、インボイス制度に関する地方公共団体特有の事項についてもまとめ、公益法人等、国・地方公共団体が、経過措置も考慮して対応できるものとしました。

●その他、公益法人会計基準、社会福祉法人会計基準や地方公営企業法施行規則の改正にも対応し、課否判定の解説の充実を図っています。

●他に類を見ない、職業会計人や実務担当者に最適の一冊です。

• 船木 英人
• 大蔵財務協会
• ￥3410

• 2022年07月12日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

インボイス制度の開始を令和5年10月に控え、消費税は制度の転換期を迎えています。インボイス制度への対応を万全とするには、売手・買手双方の立場を想定して実務に落とし込むことが必要です。令和4年度改正では、免税事業者の登録に関する経過措置の適用期間の延長等の改正が行われ、制度開始に向けた環境が整いつつあります。多くの事業者にとって、令和5年は課税期間の途中から仕入税額控除の要件、経理処理などが変更となることから、十分な準備を行えるよう解説を充実しています。また、訪日観光客の受け入れ再開後の輸出物品販売場における実務は、手続きの電子化、免税購入対象者の見直しが措置されるなどコロナ前から様変わりしており、改めて確認が必要です。

• 安部　和彦
• 清文社
• ￥3080

• 2023年09月26日
• 在庫あり
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「損税」問題ほか、医療・福祉分野の消費税実務に携わるすべての方のニーズに応える！！令和５年度の税制改正等、最新の情報にアップデート。

• 和氣 光
• 大蔵財務協会
• ￥2200

• 2025年06月27日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

本書は、消費税の初学者に理解しやすいよう、制度を平易かつ網羅的に解説した基本テキストとして、経理担当者、会計事務所、金融機関、インバウンド関連事業者などに広くご利用いただいています。インボイス制度の開始にあわせ、初めて消費税の実務に携わる事業者のために、納税義務者・課税対象・税額控除など基本的事項を解説しているほか、一般用・簡易課税用・2割特例の税額計算・申告書作成例を解説しています。また、令和8年11月より開始される輸出物品販売場制度（リファンド方式）の概要を新たに収録しています。

• 熊王征秀
• 清文社
• ￥8250

• 2024年06月19日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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税理士実務の視点から消費税法基本通達を解き明かす！
通達の実務上の取扱いを「通達のチェックポイント」で理解し、税務上の疑問点を「実務でどうなる？」で解説。
深い理解のために設例や計算例、トラブル事例を交えた税理士必携書。
令和6年度改正通達に対応。

• 小池 正明
• 日本実業出版社
• ￥2420

• 2023年08月04日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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経理担当者はもちろん、あらゆるビジネスマンに必須の知識がこの１冊で身につく！複雑な消費税のしくみを図解でわかりやすく解説。実務処理のポイントや中小事業者のための特例も網羅。税額計算が有利になる判定ポイントも掲載。

• 岩崎 健久
• 中央経済社
• ￥5280

• 2023年03月06日
• 在庫あり
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安倍政権後期から岸田政権誕生までを対象に、消費税が政治に与えた影響、政治が消費税に与えた影響を分析。本書を含めた3部作で、約50年間の政治過程を追った。

• 宮内　忍/宮内　眞木子/椿　彰弘
• 第一法規
• ￥3850

• 2020年02月22日頃
• 在庫あり
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社会福祉法人の会計担当者が、消費税の課税取引・非課税取引の課否判定、申告額の計算やその届出手続きについて具体的に理解し、実践するための実務解説書。

○事業種ごとに消費税の課税・非課税の課否判定の仕方を解説し、具体的事例を示すことによって、社会福祉法人の会計担当者がどのような取扱いをすればよいか理解できる。

○2019年10月1日からの増税により消費税率が複数税率となるため、日々の経理においても、税率ごとに区分して計上した請求書等の記載が必要になるが、実際の雛形を用いて解説することで増税後すぐに業務に役立てることができる。

○著者が研修等で受けた実際の質問をQ&A形式で掲載することで、調べてもわからない個別のケースや初歩的な疑問を具体的に解決することができる。

○実務に関連する資料を登載することで、必要な法令をすぐに参照することができる。

• 齋藤 文雄
• 大蔵財務協会
• ￥4400

• 2023年09月21日
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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インボイス制度の開始を控え、不動産取引における消費税の取扱いを解説、Q＆A（169問）、裁判例・裁決例（21問）により詳解。インボイス関連の追加として「相続による事業承継とインボイス制度」、「令和5年10月1日をまたぐ建設仮勘定と消費税」等のQ＆Aを、居住用賃貸建物をめぐる事例として「入居者がいる住宅の課税仕入れの用途区分が争われた事件」の裁判例等を収録。また、共同相続があった場合の適格請求書発行事業者とみなされる期間、2割特例が適用できない課税期間、適格返還請求書の交付義務免除、端数処理の取扱いなど、インボイス制度に関する実務上の留意点を多数解説。

• 奥村佳史
• 秀和システム
• ￥935

• 2022年07月05日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
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2023年10月よりインボイス制度が導入されます。消費税は難解で、消費税法上の各種届出書を提出することで納税額が大きく変化するなど、事業者にとっても頭の痛い問題です。本書は、消費税をはじめて学ぶ人に向けて、仕組みから税額計算まで本当に必要なことだけをわかりやすい言葉で解説した入門書です。軽減税率制度対象商品の詳細や、各種届出書作成のポイントなど、最新情報が満載です。

Chapter1 消費税ってどんな税金？
Chapter2 消費税を納めなくてもいい会社がある!?
Chapter3 消費税はかかる？　かからない？
Chapter4 消費税がどんどん安くなる
Chapter5 申告と納付
Chapter6 各種の届出書
Chapter7 消費税の会計処理
Chapter8 消費税率の引き上げと経過措置
Chapter1 消費税ってどんな税金？
Chapter2 消費税を納めなくてもいい会社がある!?
Chapter3 消費税はかかる？　かからない？
Chapter4 消費税がどんどん安くなる
Chapter5 申告と納付
Chapter6 各種の届出書
Chapter7 消費税の会計処理
Chapter8 消費税率の引き上げと経過措置

• 小林 幸夫/佐藤 明弘/宮川 博行
• 税務研究会出版局
• ￥2200

• 2020年01月24日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 0.0(0)

消費税は、単一税率から複数税率となり、税収に占める割合が増加し、重要度が増しています。
また、複数税率に対応する区分経理など、事務処理が複雑化したことから、これまでにない指摘事項が増加し、税務調査におけるウエイトも更に高まることが予想されます。
本書は、重要度が高まる消費税実務の留意点について、下記の3章でわかりやすく解説を行っています。
第1章　消費税法の基本的な知識
第2章　消費税調査の概要とその対応チェックポイント
第3章　消費税調査における指摘事例とその対応
まず、第1章では、消費税に携わる方に知っておいてほしい消費税の基本事項をコンパクトに解説しています。
次に、第2章では、国税庁における消費税調査の位置付けや、税務調査の進め方に応じた留意事項、消費税において誤りやすいポイントとチェック事項を分かりやすく紹介しています。
そして、第3章では、具体的な消費税固有の非違事例を紹介し、指摘事項の内容を具体的に紹介するとともに、詳細な解説を行っています。
収録した「誤りやすい消費税固有の非違チェックリスト」を活用して、実務にお役立てください。

• 上杉秀文
• 税務研究会出版局
• ￥5280

• 2024年08月02日頃
• 在庫あり
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 4.0(1)

●本書は、勘定科目別に選定した事例を基に仕訳処理を示し、関連する法人税、所得税等の取扱いも含めてわかりやすく解説しています。
●今回の改訂では、令和5年及び6年に行われた実務に影響の大きい税制改正の内容を踏まえて、現段階の適格請求書等保存方式の適用に対応できるように全面的に見直しを行い、80％控除等の経過措置を適用した状態により再編集しています。
●振込手数料の負担、高速道路の利用料金、プラットフォーム課税などの新たな事例を追加し、総数878事例を収録しています。特異な事例も多く取り上げ、多様な課否の疑問に対応しています。　
●消費税の精算、消費税額に異動が生じた場合の調整仕訳についても詳説しています。
●各事例には関連事例の掲載箇所を示し、巻末には索引をつけて事例検索の便宜を図っています。
●令和6年4月1日現在の法令・通達に基づいています。
主要目次

第1章　消費税の概要
1　納税義務者
2　納税地
3　課税期間
4　申告、納付
5　課税対象
6　納税義務の転換
7　非課税取引
8　輸出免税取引
9　税　　率
10　課税標準
11　仕入税額控除
12　簡易課税制度
13　消費税額の調整
14　届出書等の提出
15　記帳と書類の保存
16　総額表示の義務

第2章　消費税等の経理関連事項
1　税込処理と税抜処理の選択
2　税込、税抜方式の比較等

第3章　勘定科目別事例の消費税の課否と仕訳処理
《損益計算書科目》
第1　売　　上
第2　売上原価
第3　製造原価等
第4　一般管理販売費
第5　営業外収益、営業外費用
第6　特別利益、特別損失

《貸借対照表科目》
第7　流動資産
第8　固定資産
第9　投　　資
第10　繰延資産
第11　負　　債
第12　資　　本
第13　免税事業者等からの課税仕入れの経過措置
第14　消費税額等の計算（令和8年9月30日までの日の属する各課税期間）
第15　売上計上漏れ等がある場合

索引

• TAC株式会社（税理士講座）
• TAC出版
• ￥3190

• 2024年08月28日頃
• 在庫あり
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• 0.0(0)

【効果的に学習できる教科書＆問題集一体型！ 】
多くの合格者を輩出してきたTACの税理士完全合格メソッドを書籍化！

30年を超える長年の受験指導実績に基づくTAC式の税理士試験完全合格メソッドを、「教科書＆問題集」としてお手元にお届けします。
まさに「みんなが欲しかった」税理士の教科書！
消費税法の膨大な学習範囲から、合格に必要な論点をピックアップし、イラストを用いて各事例をわかりやすくまとめました。

【主な特長】
□学習の全体像の確認！
各Chapterの冒頭でChapterのSection構成や学習の概要を解説しています。
また、書籍前付には消費税法学習の全体像として、課税対象のイメージ、消費税の申告書と各Chapterとの関連を掲載しています。
学習状況を確認しながらより効率よく学習を進めていけます。

□さまざまな事例をイラストを用いて詳しく説明！
イラストや図表を用いてまとめた図解で、学習する内容のイメージをつかみつつ学習できます。

□本文は極力シンプルで一読明解！
例題も入っているから、具体的なゴール（試験でどのような問題を解ければよいのか）をイメージしながら学習できます。

□理論対策として重要条文も掲載！
重要条文も解説とともに掲載しています。個別理論問題対策に論点を正確に理解しましょう。

□つまづきポイントもきちんとフォロー！
多くの受講生がつまづいてきたちょっとした疑問や論点について、ひとことコメントとしてまとめてあるので、学習上のつまづきを事前に防止できます。

□教科書＆問題集一体型！
教科書と問題集が1冊にまとめてあり、教科書編には問題集編へのリンクがあるので、効果的にインプット学習＆アウトプット学習を進められます。
☆24年度版から教科書と問題集を取り外しできるようになりました！

★繰り返し勉強できる！ ★
答案用紙ダウンロードサービス対象書籍！

【改訂内容】
＊Chapter1、4、5、6、7を改訂
＊書籍全体にわたって、よりわかりやすくするために、内容を見直し
＊前付の試験情報等を改訂

• 斎藤 貴男
• 河出書房新社
• ￥880

• 2019年09月27日頃
• 送料無料（コンビニ送料含む）
• 3.67(3)

政治家の嘘、黙り込みを決めたマスコミ、増税を活用する大企業によって隠された消費税の恐るべき真実。導入から現在まで、その経緯と税の仕組みを一からわかりやすく解きほぐし、日本社会を「弱者切り捨て」へと向かわせ、新たに「監視社会」に導く可能性をも秘めた消費税の危険性を暴き出す。文庫化にあたり、武田砂鉄氏との対談を収録。消費税論の決定版。