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• 中島 茂幸
• 中央経済社
• ￥2310

• 2024年12月02日頃
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安易な考えや処理で思わぬ課税をされないために、社長・経理担当者・税理士が押さえておきたいポイントをストーリー形式でわかりやすく解説した“税金読本”です。

• 脇田弥輝
• ソーテック社
• ￥1980

• 2024年10月22日頃
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• 4.0(1)

「とにかく短時間で、簡単に申告したい！」という人のための本です。「やよいの青色申告オンライン」対応。
簿記の知識がなくても、この1 冊で正確な申告書が無理なく作成できるように説明しています。
経費になるかならないのか迷いやすい事例を中心に数多く紹介しています。節税ポイントも満載です！
第1章　年間スケジュールと会計ソフトの設定
第2章　お金が入ってきたときの仕訳のしかた
第3章　お金が出ていったときの仕訳のしかた
第4章　経費になるもの・ならないもの
第5章　毎月の決まった処理をしよう
第6章　いよいよ、決算整理！
第7章　「決算書」「所得税の申告書」を作成しよう
第8章　「消費税の申告書」を作成しよう
第9章　申告書類の提出・納税のしかた
第10章　電子帳簿保存法について

• 兼子良夫
• 税務経理協会
• ￥2420

• 2018年05月24日頃
• 在庫あり
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現代財政の最重要課題を解明するための理論・政策・制度を、最新の研究成果とともに平易に解説した財政学の基本テキストである。

• 鈴木 将之
• 講談社
• ￥924

• 2017年05月19日頃
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2030年に3割が65歳以上になる日本。実はそのとき、2000兆円にもなる個人金融資産の6割、1200兆円は、高齢者が所有する。こうした「ネオ高齢者」たちは、一点豪華主義に走ったり、世界遺産を巡ったり、グルメにも積極的。1200兆円を墓場まで持っていこうなどという気は、さらさらなし。新しい高齢者の消費が、日本経済を爆発させる！　それに気づいた企業も、続々と、「ネオ高齢者」向け商品を発売している！


2030年に3割が65歳以上になる日本ーーその社会には一体、どんな変化が起こるのか？
　実はそのとき、2000兆円にもなる個人金融資産の6割、1200兆円は、高齢者が所有する。こうした現代の「ネオ高齢者」たちは、一点豪華主義に走ったり、世界遺産を巡ったり、あるいはグルメにも積極的。1200兆円を墓場まで持っていこうなどという気は、さらさらなし。
　新しい高齢者の消費が、日本経済を爆発させる！　それに気づいた企業も、続々と、「ネオ高齢者」向け商品を発売している！　高齢化社会は、じつは明るい！
第1章　2030年ーー日本の高齢者の生き方
第2章　ネオ高齢者の消費行動
第3章　相続は50兆円、利子所得は10兆円
第4章　ネオ高齢者が変える日本経済

• 租税訴訟学会
• 財経詳報社
• ￥3080

• 2023年09月06日頃
• 在庫あり
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弁護士・税理士が中心となって運営する実務学会「租税訴訟学会」の年一回発行の紀要です。課税要件法定主義や政令委任など租税法律主義の本質に関わるテーマから近時の重要事案を取り上げています。
第1部　特別寄稿

消費税の仕入税額控除否認をめぐる紛争例……田中　　治
最高裁令和4年4月19日判決の意義と問題点ー通達によらない相続財産の評価と憲法適合性の検証……増田　英敏
マンション・非上場株式の時価を巡る二つの最高裁判決等の検証〜総則6項適用判決とみなし譲渡における時価二元論の疑問〜……大淵　博義

第2部　論　説

税理士懲戒事件と適正手続保障……山下清兵衛
「時価」とは何かー特に相続税法における株式評価のあり方についてー……長島　　弘
租税回避否認の論理に関する検討……長谷川記央
誤徴収された源泉所得税の確定申告での清算の妥当性……山口敬三郎

第3部　事例研究

法人税法施行令22条の4第1項に規定する「外国子会社」の要件……金子　友裕
ふるさと納税制度において地方公共団体から返礼品を受領した場合の課税関係……服部　由美
馬券所得に係る課税要件の明確化ー東京高等裁判所令和2年11月4日判決（高松事件控訴審）を題材にー……細川　　健
租税特別措置法40条，70条と事業供用要件……永島　公孝
重加算税における納税者本人と税理士その他第三者の首謀者との意思の連絡等……岡本　　哲
国税通則法71条1項1号による除斥期間の特例ー判決と同一事業年度の加算税にも適用があると認められたものの重加算税は取り戻せなかった事例ー……横田　雅志
固定資産評価における担当者の過失に関する一考察……越田　　圭

第3部　学会活動

租税訴訟学会規約
租税訴訟学会役員（理事・監事）名簿

あとがきー租税訴訟学会の社会的役割ー

• 谷原誠
• ロギカ書房
• ￥2640

• 2020年07月
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会計事務所内や顧問先で起こる様々な法律・税務トラブル事例を整理・解説！！７３事例を収録。

• 佐藤　英明/西山　由美
• 弘文堂
• ￥3300

• 2025年03月26日頃
• 予約受付中
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消費税法を学ぶ人たちに最初に読んでほしい本！

　消費税は自分が買ったそのモノ（例えば、スイカとか本とか）にかかるものと思っている人が案外、多いと思います。でも、そうではありません。
　消費税法をしっかり使えるようになるために、その骨格を取り出し、この制度はどうしてこうなっているのか、この計算にはどんな意味があるのか、さらに、施行されたインボイス制度で何がどう変わったのか、などを丁寧に説明し、現在の消費税の全体像を明らかにします。
　消費税法について効率的に必要十分な知識と理解が得られる基本書です。例題、図表、2色刷を駆使して、消費税法がこの1冊で丸ごとわかるテキストの最新版。

Chapter1　消費税法の基礎理論
1　消費税法スタートアップ
　1　消費税の基礎
　2　消費税の仕組み
2　消費税法ステップアップ
　1　日本の消費税の沿革と特色
　2「益税」と「損税」
　3　ビジネスの多様化と消費税

Chapter2　消費税法の基本構造
1　消費税額の算出方法
　1　消費税の納税義務者
　2　消費税の課税対象（その1）-共通の要件
　3　消費税の課税対象（その2）-資産の譲渡等の意義
　4　消費税の課税対象（その3）-非課税取引
　5　消費税の課税標準と税率
2　仕入税額控除
　1　基本的な考え方
　2　非課税取引と仕入税額控除
　3　仕入税額控除の手続要件
3　申告・納付等
　1　課税期間と中間申告
　2　確定申告と納付

Chapter3　国境を越える取引と消費税
1　輸入取引と輸出取引
　1　基本的な考え方
　2　輸入時の課税
　3　輸出免税
2　国境を越えるデジタル役務の提供
　1　国外事業者による申告納税　
　2　リバースチャージ方式による課税

Chapter4　消費税法の個別問題
1　消費課税における中小事業者
　1　小規模事業者制度と簡易課税制度の概要
　2　小規模事業者制度
　3　簡易課税制度
2　軽減税率
　1　軽減税率の概要
　2　軽減税率の適用対象
　3　軽減税率と消費者の担税力
3　インボイス式仕入税額控除
　1　適格請求書（インボイス）とは何か
　2　インボイス式仕入税額控除の課題
4　消費税の脱税・節税スキームへの対応
　1　脱税事案と重加算税賦課事案
　2　さまざまな節税スキーム事案

【事項・判例索引】

• 杉村勝之
• 公益財団法人　納税協会連合会
• ￥3740

• 2023年12月14日頃
• 在庫あり
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• 植木保雄
• 清文社
• ￥2200

• 2024年12月23日頃
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不動産所得の計算の仕方をはじめ、記帳から決算や確定申告までが簡単にできるように図表を多く用いて解説。問題となる点や誤りやすい点については、『チェックポイント』や『アドバイス』、『注意点』としてわかりやすく構成。
序　章　まずは所得税のアウトラインをつかむ

第1章　不動産所得の計算はどのように行うか

　1　規模で異なる賃貸住宅経営の税金の取扱い

　2　不動産所得にはどんなものが含まれるのか

　3　不動産所得の金額の計算

第2章　青色申告で不動産所得の節税を図る〈青色申告の特典をフルに活用しよう〉

　1　青色申告とはどんな制度か

　2　白色申告にも記帳義務

　3　青色申告にはこんな特典

　4　青色申告は記帳の方法によって控除額に差がでる

　5　青色申告による節税効果

　6　青色事業専従者給与と事業専従者控除の徹底比較

　7　青色申告の要件と提出期限

　8　帳簿書類の保存

　9　青色申告の承認の取消しと取りやめ

第3章　不動産所得が赤字になったとき

　1　不動産所得の赤字は他の所得と損益通算

　2　損益通算の仕組みを知る

　3　土地等の取得のための借入金の負債利子があるときの損益通算の制限

　4　損益通算しても引き切れない損失が残る場合

第4章　所得控除額を控除する

　1　所得控除はまず総所得金額から

　2　所得控除は15種類からなっている

第5章　税額の計算の仕方から納税まで

　1　所得税額の計算

　2　税額控除

　3　納税額の計算の仕方

　4　納税の仕方

　5　定額減税

第6章　賃貸住宅経営と節税対策

　1　減価償却資産は種類ごとに細分化する

　2　建物はこまめに修繕する

　3　配偶者を青色事業専従者にする

　4　小規模企業共済等掛金控除を利用する

　5　所得の分散を図るために名義を変える

　6　不動産管理会社を設立して節税を図る

　7　相続時精算課税を利用した節税対策

第7章　賃貸住宅経営のキャッシュフロー

　1　賃貸住宅経営の計画は投資収益率で

　2　不動産所得とキャッシュフロー計算の違い

　3　具体的なキャッシュフロー計算

第8章　賃貸住宅経営と消費税

第9章　決算の仕方と所得税の確定申告

　1　「決算」の手順から青色申告決算書の作成まで

　2　確定申告書の作成

• ネットスクール株式会社
• ネットスクール出版
• ￥3630

• 2024年09月09日頃
• 在庫あり
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本書は2025年度（第75回）税理士試験消費税法対策として、学習の中核となる論点を中心に構成した基礎固めのテキストとなります。

　≪本書の特長≫

　1．本試験で頻出の重要論点を学習できる！
　『基礎導入編』（2024年8月発刊）で学習した消費税の計算規定についてさらに内容を深めて学習していきます。
　また、各Sectionでは重要度・理論対策・計算対策を示しているため、学習内容と優先順位を確認できます。　
　基礎をしっかり固めて、次の学習（応用編）へ向けた準備をしましょう。

　2．試験対策に必要な学習項目を整理しているから効率よく学習できる！
　学習テーマごとに冒頭で学習の要点をまとめ、本文では文章だけではなく図や表による説明を適宜入れながら、内容が理解できるように構成しております。
　これにより、テキストをそのまま読むだけでは得られない理解や整理をスムーズに行うことができます。

　3．設例の記載があるから直ぐに問題演習ができる！
　テーマごとに『設例』を用意しているため、問題を解きながら内容の理解を深めることができます。
　設例を解いた後は本書の各Chapterに完全対応した『税理士試験問題集消費税法2基礎完成編【2025年度版】』（2024年9月発刊）を使って、知識の定着をはかりましょう。

　◆旧版（2024年度版）からの改訂について◆
　本書は2024年4月1日現在施行されている法令等に基づき作成しており、また最新の出題傾向に応じた本文の加筆・修正を行っております。
　2025年度の税理士試験（消費税法）対策として、本書のご利用をお勧めしております。

• 大淵　博義/安田　京子/伊藤公哉
• 税務経理協会
• ￥3960

• 2023年09月20日頃
• 在庫あり
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私たちが国に納めている税金の種類、仕組み、計算、使われ方などについて、やさしく、ていねいに、そして詳しく説明している入門書。
第1章　財政と租税
第2章　税金の種類と納税の仕組み
第3章　税制改革
第4章　所得税
第5章　法人税
第6章　相続税・贈与税
第7章　地価税
第8章　消費税
第9章　その他の国税
第10章　徴収手続等と納税者の権利救済

• 佐藤 信彦/高橋 聡
• 中央経済社
• ￥1540

• 2024年03月29日頃
• 在庫あり
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2024年4月から改訂される新出題区分表に対応した標準問題集。28のユニットで構成され、出題範囲を網羅的に学習できます。【解答用紙ダウンロード可】

• 上野 清貴
• 中央経済社
• ￥2970

• 2017年03月15日頃
• 取り寄せ
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勉強した知識を実務で使えるものにバージョンアップ。簿記検定合格者が次に読む本。

• TAC　FASS研究会
• TAC出版
• ￥1870

• 2024年03月19日頃
• 在庫あり
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FASSは経理・財務スキルに対する検定試験です。「資産分野」「決算分野」「税務分野」「資金管理」の各分野の問題と解答解説を収録しています。この4分野をさらに業務ごとに区分した上で問題を設定しているので、取り掛かりやすい問題から解くことができます。短期学習でハイスコアを取れるように、、良問を厳選しています。

• 角野　浩
• 同友館
• ￥3080

• 2024年05月02日頃
• 在庫あり
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財政学の主要なテーマである「租税」、「公債」、「社会保障」に加え、「環境問題」「財政政策」を盛り込み、国の財政システムが抱える諸問題を浮き彫りにする。国における財政の仕組みや人々と経済行動に及ぼす影響を経済学の基礎理論を用いて、「財政学」の理論的な視点から分析している。「財政学」を学ぼうとする学部学生の方はもちろんのこと、初学者や社会人を対象にしたテキスト。2016年10月発行の「新版　財政学」の改訂版。
第1章　日本の財政
　1-1　公共部門としての政府の役割
　1-2　財政の現状
　1-3　高齢化の進展と社会保障
　1-4　国の財政と国民経済

第2章　所得税
　2-1　租税の基礎理論
　2-2　所得税の仕組み
　2-3　所得税の労働供給への影響
　2-4　所得再分配効果
　2-5　不平等度の測定

第3章　法人税
　3-1　法人税の課税根拠
　3-2　法人税の経済効果
　3-3　法人税と二重課税の調整問題
　3-4　法人税の転嫁と帰着

第4章　消費税
　4-1　消費税の仕組み
　4-2　消費税の租税帰着問題
　4-3　価格転嫁と価格弾力性
　4-4　最適課税の理論

第5章　公債
　5-1　公債とは何か
　5-2　公債負担論
　5-3　等価定理
　5-4　中立性命題

第6章　社会保障
　6-1　社会保障とは何か
　6-2　社会保障制度の歴史
　6-3　拠出制年金制度
　6-4　公的年金の経済効果
　6-5　医療

第7章　外部性と環境政策
　7-1　環境政策
　7-2　外部性の理論
　7-3　自発的交渉による外部性の内部化
　7-4　公的介入による外部性の内部化
　7-5　政府による直接規制
　7-6　排出権市場の創設

第8章　財政政策の諸政策
　8-1　GISと経済政策への活用
　8-2　課税政策と租税優遇措置
　8-3　課税政策と脱税問題
　8-4　租税改革論
　8-5　社会保障制度と公的扶助の方法
　8-6　外部性存在下での財政政策〜数式展開〜
　8-7　環境税と二重配当仮説

補　償　経済数学の基礎
　A-1　ミクロ経済学の基礎
　A-2　経済数学の基礎
　A-3　微分について
　A-4　偏微分と全微分
　A-5　最適性の条件について
　A-6　連立方程式と行列
　A-7　3元1次連立方程式の解法

• 片岡剛士
• 幻冬舎
• ￥1760

• 2014年11月
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• 4.33(3)

消費税増税のダメージで、今年度の実質ＧＤＰがマイナス成長になることも予想される日本経済。こんな状況でさらに消費税を引き上げたらどうなってしまうのか？真にとるべき政策は何なのか？無用な誤解や神話をすべて取り除き、まっさらな視点で読み解く、この国のこれから。

• 太陽グラントソントン・アドバイザーズ株式会社
• 税務経理協会
• ￥3850

• 2019年09月02日頃
• 在庫あり
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分離課税から総合課税へ改正がされた個人所得税を詳解。中国でのビジネス展開に必須の最新税務につき丁寧に解説した好評書の第5版。
第1章　　企業所得税
第2章　　個人所得税
第3章　　増値税
第4章　　消費税
第5章　　都市維持建設税・教育附加，房産税，城鎮土地使用税，印花税
第6章　　契税，土地増値税
第7章　　駐在員事務所課税
第8章　　組織再編税制
第9章　　移転価格税制
第10章 　 日中親子間取引に係る税務問題
第11章 　 中国における清算
第12章 　 社会保険
第13章 　 租税条約

参考資料　申告書記入例

• 延平昌弥/山田誠一朗/高橋健悟/藤原琢也/田村光裕/山中朋文
• 清文社
• ￥2750

• 2024年01月29日頃
• 在庫あり
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来たるべき“Ｗｅｂ３．０時代”に備えてすべてのビジネスパーソン必携！法人／個人のケース別にわかりやすく解説！

• CSアカウンティング株式会社/中尾篤史
• 税務経理協会
• ￥3080

• 2011年03月
• 在庫あり
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経理部の新人「なし子」が、突然決算担当に…。今までは、お手伝い感覚で、あまり考えずにいた「なし子」にとっては、知らないことばかり…。そんな「なし子」が、顧問税理士のマーク中川の助けを借りながら、無事に決算を終えることができるのか？巻末に、プロも使う必殺虎の巻を収録。

• 木内清章/谷田尚
• ビジネス教育出版社
• ￥2750

• 2009年02月
• 取り寄せ
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• 5.0(1)

中小企業経営承継円滑化法対応。会社分割・種類株式発行など既存の事業承継スキームの代替となる信託の活用を考察。信託法と関連税務、信託を活用した場合の経理処理について解説。